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📖 Libro diario

El libro diario es el registro cronológico de todas las operaciones contables de tu empresa: facturas emitidas, facturas de compra, cobros, pagos, ajustes manuales, asientos automáticos. Es el documento contable obligatorio por excelencia y la base del resumen de IVA y de las cuentas anuales.

TPVReady genera los asientos del libro diario automáticamente a partir de las operaciones del ERP — facturar genera apunte de venta + IVA + cliente, cobrar genera apunte de banco + cliente, etc. Aquí solo consultas y exportas.

🚪 Cómo se accede​

Menú lateral → Contabilidad → Libro diario.

📅 Selector de periodo​

Cuatro opciones para elegir el periodo:

PeriodoPara qué
MesCierre mensual, control de gestión.
TrimestreModelo 303 IVA trimestral.
AñoCierre anual, cuentas anuales (es el por defecto).
RangoPeriodo personalizado entre dos fechas.

Cambia entre opciones con un click. Los datos se recalculan al instante.

🎚️ Filtros​

Tipo de operación​

  • Todas.
  • Ingreso — solo apuntes de ingresos (ventas, cobros).
  • Gasto — solo apuntes de gastos (compras, pagos).

Origen​

  • Factura de venta — apuntes generados por facturas emitidas.
  • Factura de compra.
  • Cobro — entrada de dinero por cobro de factura.
  • Pago — salida de dinero por pago a proveedor.
  • Asiento manual — los creados a mano por ti o por la gestoría.
  • Ajuste — pequeñas correcciones.

Búsqueda libre​

Texto libre que filtra por número de documento, descripción, cliente o proveedor.

📋 Las columnas del libro​

Cada fila es un apunte contable:

  • Fecha.
  • Asiento Nº — el número del asiento al que pertenece este apunte.
  • Cuenta — código contable PGC (4300xxx, 4770xxx, 700, etc.).
  • Descripción — texto descriptivo (cliente, proveedor, concepto…).
  • Debe — importe al debe.
  • Haber — importe al haber.
  • Origen — qué documento ERP lo generó.

Cada asiento agrupa varios apuntes que cuadran (suma debe = suma haber).

💾 Exportar​

Botón Excel o CSV abajo. Exporta el libro completo del periodo y filtros aplicados. El Excel es perfecto para entregarlo a la gestoría junto al ZIP de facturas de compra.

💡 Buenas prácticas​

  • No edites apuntes generados automáticamente. Si quieres corregir, hazlo en el documento origen (la factura, el cobro). El sistema regenerará los apuntes correctos.
  • Para correcciones contables puntuales, usa Asientos manuales desde Asientos contables.
  • Cierre mensual: filtra por mes pasado, revisa que cuadre, exporta a Excel y manda a la gestoría junto al ZIP de facturas de compra.
  • Si ves apuntes raros, revisa Auditoría contable — detecta automáticamente inconsistencias.

❓ Preguntas frecuentes​

¿Por qué hay tantos asientos para una sola factura? Una factura típica genera 3-5 apuntes: cliente (debe), venta (haber), IVA repercutido (haber), eventualmente retención IRPF (debe). El asiento global suma cero (cuadra).

¿Puedo modificar las cuentas usadas por defecto? Sí. Las cuentas usadas se definen en los maestros: Tipos de IVA, Formas de pago, Tipos de gasto, Bancos.

¿Y si mi gestoría usa cuentas distintas? Pídele las cuentas que necesite y configúralas en los maestros. TPVReady las usará en los apuntes nuevos.

¿El libro diario es el mismo que pide Hacienda? Sí, los datos son los mismos. El formato que pide Hacienda (en caso de inspección) lo genera tu gestoría a partir de este libro.

¿Echas algo en falta? Escríbenos a soporte@extremanet.com.